NISAの株は、権利付最終売買日の前でも、高値なら売却して、売却差益を非課税にすべき
NISAで、購入した株は、配当にかかる税金と、売却差益にかかる税金が非課税になります。
ここで、高配当株を購入した場合で、権利付最終売買日の前で、高値になった場合、売却するのと、配当をもらってから考えるのと、どちらがいいか検討してみました。
＜ケース1＞
・100万円でA社の株をNISA枠で購入。配当率は、3%で、3月末に、配当権利確定。
・3月末前で、現在株価120万円。
(戦略１) 売却した場合、20万円の売却差益を得る。NISAであるため、本来課税対象である20万円 × 0.20 = 4万円税金を払う必要がない。
(戦略２) 配当を取得できる権利日まで待つ。この場合は、3万円の配当金を取得できる。NISAであるため、配当金にかかる税金は、3万円×0.20 = 6000円を払う必要がない。
戦略１と戦略２を比較した場合は、戦略１の方が、確実に節税・利益を確保できる。戦略２は、株価が下落した場合に、NISA株を売却するタイミングを失う恐れがある。
＜自分の実際の戦略＞
・NISAで購入したJXホールディングス株を547円で売却し、売却差益取得を優先
＜まとめ＞
NISAの非課税を最大限利用するためには、この売却差益を非課税にする必要がある。
よって、取りうる戦略は、以下の２つ。
- 戦略1
高配当株を購入する。ある程度の期間、保有し続けて、高値のときに売却する
- 戦略2
バリュー株(株価が割安な株）を購入して、株価が十分上がるまでひたすらホールドする。株価が上がっても、すぐに利益確定せず、株価が十分上がったら売却する
よくNISA株で、優待株を購入する記事を見ますが、私はおすすめしません。イオン株のような優待株は、常に保有することで優待を受け続けられるので、いずれ売却すべきNISA枠で購入するのは、得策でないためです。
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